Федор, несостоявшийся актер, пытается помочь младшему брату Никите вернуть способность ходить. Переодевшись в костюм Деда Мороза, он отправляется выполнять заказы, мечтая собрать деньги на операцию. Этот Дед Мороз не радует окружающих — он полон печали, ведь его бросила любимая девушка как раз перед Новым Годом. 31 декабря Федор приходит в очередную квартиру, чтобы вручить подарки детям от родителей. В этот момент происходит настоящее новогоднее волшебство. Встреча с детьми и их искренние эмоции пробуждают в нем забытые чувства радости и надежды. Каждый миг, проведенный с ними, наполняет сердце теплом, и Федор начинает осознавать, что даже в самые трудные времена чудеса могут произойти. Но что будет дальше, и сможет ли он справиться с собственными переживаниями?